💰 ¿Qué impuestos debo pagar si tengo propiedades en alquiler?
Invertir en bienes raíces y alquilar propiedades puede ser una excelente fuente de ingresos, pero también implica responsabilidades fiscales. Como propietario, estás obligado a declarar esos ingresos al IRS, y también podés acceder a deducciones que reducen tu carga impositiva.
En esta nota te explicamos:
- Qué impuestos debés pagar como dueño de una propiedad en alquiler
- Qué gastos podés deducir legalmente
- Cómo se declara el ingreso
- Ejemplo aplicado a la familia Ramírez
- Consejos para mantener todo en orden con el IRS
✅ ¿Debo declarar los ingresos por alquiler?
Sí. Si alquilás una propiedad (por mes, por año o por noche), tenés que declarar los ingresos como parte de tu declaración anual de impuestos federales (IRS).
Incluso si la propiedad está a nombre personal y no de una empresa, sigue siendo obligatorio.
🧾 ¿Qué formulario debo usar?
Debés completar el Formulario 1040 – Schedule E (Supplemental Income and Loss), donde se reporta:
- Ingreso bruto recibido por alquileres
- Gastos deducibles asociados a esa propiedad
- Ganancia o pérdida neta del año
Si tenés más de una propiedad, deberás completar una sección separada para cada una.
💸 ¿Qué gastos puedo deducir?
El IRS permite deducir todos los gastos razonables y necesarios para operar y mantener una propiedad en alquiler. Algunos ejemplos:
| Gasto deducible | Ejemplo |
|---|---|
| Intereses de la hipoteca | Cuotas mensuales que pagás al banco |
| Impuestos a la propiedad | Pagados al municipio |
| Seguro de vivienda | Seguro contra incendios, robo, responsabilidad civil |
| Reparaciones y mantenimiento | Plomería, pintura, arreglos eléctricos |
| Servicios públicos (si los pagás vos) | Agua, gas, luz, basura |
| Honorarios profesionales | Abogados, contadores, administración |
| Depreciación de la propiedad | Valor de la estructura, no del terreno |
| Gastos de viaje | Si vas a inspeccionar o gestionar la propiedad |
🧠 ¿Qué no podés deducir?
- Mejoras mayores (se consideran inversión a largo plazo y se deprecian en el tiempo)
- Tiempo personal invertido (tu propio trabajo no es deducible)
- Vacaciones en propiedades de alquiler personal
👨👩👧👦 Aplicado a la familia Ramírez
Los Ramírez compraron una propiedad de 2 unidades en Lynn. Una de las unidades la alquilan por $2,000 al mes.
- Ingresos anuales por alquiler: $24,000
- Gastos deducibles (hipoteca, impuestos, seguro, mantenimiento): $16,000
- Resultado neto: $8,000 de ganancia (esto es lo que declaran en el Schedule E)
Gracias a las deducciones, logran reducir considerablemente los impuestos que pagarían sobre los ingresos por alquiler.
❓ Pregunta destacada
💡 ¿Tengo que pagar impuestos también al estado de Massachusetts?
Sí. Massachusetts exige que declares tus ingresos por alquiler en tu declaración estatal. Además, si alquilás propiedades a corto plazo (tipo Airbnb), podés estar sujeto a impuestos de ocupación u hospedaje local. Verificá con un contador o en mass.gov.
🧾 Recomendaciones para estar al día
- Guardá todos los recibos y facturas organizadamente
- Usá una cuenta bancaria separada para ingresos y gastos del alquiler
- Consultá un contador especializado en real estate si tenés más de una propiedad
- Evitá pagar de más: aprovechá todas las deducciones disponibles
- Mantené un registro actualizado de ingresos, reparaciones y mejoras
¿Qué sigue?
En la siguiente nota te explicamos:
«¿Conviene poner una propiedad de inversión a nombre personal o de una LLC?»
Porque la estructura legal puede ayudarte a proteger tu patrimonio y optimizar impuestos.
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